Финансовое состояние ООО "Вагонинвест"

Уплачено налогов и сборов за 2020 г., всего 7,98 млн. руб., в том числе:

Налог на добавленную стоимость5,76 млн. руб.
Налог на прибыль1,57 млн. руб.
Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации454 тыс. руб.
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования133 тыс. руб.
Транспортный налог41,5 тыс. руб.
Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством15 тыс. руб.
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами0 руб.
Налог на доходы физических лиц0 руб.
Задолженность и перерасчеты по ОТМЕНЕННЫМ НАЛОГАМ и сборам и иным обязательным платежам (кроме ЕСН, страх. Взносов)0 руб.
Налог на имущество организаций0 руб.

Финансовое состояние ООО "Вагонинвест"

По сравнению с общероссийскими показателями лучше

Ключевые финансовые показатели

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Вагонинвест" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Вагонинвест" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 2,55 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения" (код по ОКВЭД2 46.69.9). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации Показатели ООО "Вагонинвест", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Коэффициент автономии 0,54 ≤0,08 0,28 ≥0,62 Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,17 ≤0,05 0,25 ≥0,6 Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом. Коэффициент обеспеченности запасов - - - - Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "Вагонинвест" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. Коэффициент покрытия инвестиций 0,54 ≤0,11 0,35 ≥0,67 Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. 1.2. Платежеспособность ООО "Вагонинвест" Показатели ООО "Вагонинвест", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Коэффициент текущей ликвидности 1,2 ≤1,08 1,45 ≥2,83 Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. Коэффициент быстрой ликвидности 1,2 ≤0,65 1,02 ≥1,74 Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности. Коэффициент абсолютной ликвидности 0,09 ≤0,03 0,15 ≥0,58 Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств. 1.3. Рентабельность деятельности Показатели ООО "Вагонинвест", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Рентабельность продаж 10,1% ≤1,17% 3,93% ≥8,79% Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую. Рентабельность продаж по EBIT 5,66% ≤0,93% 3,35% ≥8,07% Выше среднего. Норма чистой прибыли 3,69% ≤0,63% 2,44% ≥6,37% Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Вагонинвест" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций. Коэффициент покрытия процентов к уплате 5,55 ≤2,22 7,76 ≥34,7 Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем в среднем по отрасли. Рентабельность активов 9,15% ≤1,22% 5,54% ≥17,7% Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Рентабельность собственного капитала 27,8% ≤9,5% 29,6% ≥76,4% Рентабельность собственного капитала в 2020 году нижесреднеотраслевой. Фондоотдача 9,91 ≤16,6 61,2 ≥331 Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов. 1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости) Показатели ООО "Вагонинвест", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Оборачиваемость оборотных активов, в днях 110 ≥261 148 ≤83,2 Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов. Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 105 ≥124 61,1 ≤28,1 Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. Оборачиваемость активов, в днях 147 ≥278 157 ≤90 Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов. 2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Вагонинвест" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 545 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "Вагонинвест", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего Коэффициент автономии 0,54 ≤0,05 0,31 ≥0,71 Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,17 ≤0 0,2 ≥0,65 Коэффициент обеспеченности запасов - - - - Коэффициент покрытия инвестиций 0,54 ≤0,11 0,44 ≥0,8 Коэффициент текущей ликвидности 1,2 ≤1,03 1,49 ≥3,79 Коэффициент быстрой ликвидности 1,2 ≤0,63 1,07 ≥2,6 Коэффициент абсолютной ликвидности 0,09 ≤0,02 0,13 ≥0,66 Рентабельность продаж 10,1% ≤0,91% 4,16% ≥12,8% Рентабельность продаж по EBIT 5,66% ≤0,67% 3,4% ≥11,6% Норма чистой прибыли 3,69% ≤0,33% 2,22% ≥8,99% Коэффициент покрытия процентов к уплате 5,55 ≤1,18 5,53 ≥33,4 Рентабельность активов 9,15% ≤0,68% 5,92% ≥23,4% Рентабельность собственного капитала 27,8% ≤7,57% 32,5% ≥92,6% Фондоотдача 9,91 ≤4,54 20,2 ≥107 Оборачиваемость оборотных активов, в днях 110 ≥266 130 ≤63,8 Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 105 ≥144 59,3 ≤21,7 Оборачиваемость активов, в днях 147 ≥345 161 ≤76,9 3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Вагонинвест" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Вагонинвест" с отраслевыми с общероссийскими 1. Финансовая устойчивость 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1 2. Платежеспособность 2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1 3. Эффективность деятельности 3.1. Рентабельность продаж +2 +1 3.2. Норма чистой прибыли +1 +1 3.3. Рентабельность активов +1 +1 Итоговый балл +0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Вагонинвест" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения (код по ОКВЭД 46.69.9). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Вагонинвест" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая прочими машинами, приборами, аппаратурой и оборудованием общепромышленного и специального назначения (код по ОКВЭД 46.69.9). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "Вагонинвест" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.

Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "Вагонинвест" - выручка и чистая прибыль.

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2021 год .

История финансового состояния ООО "Вагонинвест"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных Эл. адрес (email): нет данных Сайт: нет данных

📎📎📎📎📎📎📎📎📎📎