Финансовое состояние ООО "МаксИнвест Недвижимость"

Уплачено налогов и сборов за 2020 г., всего 177 тыс. руб., в том числе:

Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации82 тыс. руб.
Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения64,6 тыс. руб.
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования20,6 тыс. руб.
Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством10 тыс. руб.
Налог на прибыль0 руб.
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами0 руб.

Финансовое состояние ООО "МаксИнвест Недвижимость"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год значительно лучше не изменилось По сравнению с общероссийскими показателями лучше

Ключевые финансовые показатели

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "МаксИнвест Недвижимость" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "МаксИнвест Недвижимость" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 22,1 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Операции с недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе" (код по ОКВЭД2 68.3). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации Показатели ООО "МаксИнвест Недвижимость", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Коэффициент автономии 0,54 ≤0 0,29 ≥0,78 Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,54 ≤-0,07 0,21 ≥0,74 Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. Коэффициент обеспеченности запасов - - - - Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "МаксИнвест Недвижимость" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. Коэффициент покрытия инвестиций 0,54 ≤0,01 0,43 ≥0,85 Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. 1.2. Платежеспособность ООО "МаксИнвест Недвижимость" Показатели ООО "МаксИнвест Недвижимость", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Коэффициент текущей ликвидности 2,17 ≤1 1,5 ≥4,92 Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "МаксИнвест Недвижимость" меньше, чем большинству сопоставимых организаций. Коэффициент быстрой ликвидности 2,17 ≤0,93 1,38 ≥4,5 Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,02 0,23 ≥1,03 Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств. 1.3. Рентабельность деятельности Показатели ООО "МаксИнвест Недвижимость", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Рентабельность продаж 68,8% ≤-0,07% 8,08% ≥28,2% По меркам отрасли организация в 2020 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций. Рентабельность продаж по EBIT 66,2% ≤-1,03% 6,29% ≥24,7% Значительно выше среднего. Норма чистой прибыли 61,9% ≤-2,95% 4,08% ≥20% Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "МаксИнвест Недвижимость" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций. Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - - У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. Рентабельность активов 66,7% ≤-2,3% 4,5% ≥27,3% Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. Рентабельность собственного капитала 116% ≤0,6% 20,1% ≥92,1% Рентабельность собственного капитала в 2020 году намного выше среднеотраслевой. Фондоотдача - - - - Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств. 1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости) Показатели ООО "МаксИнвест Недвижимость", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего Оборачиваемость оборотных активов, в днях 339 ≥671 202 ≤81,3 Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 315 ≥426 116 ≤35,7 Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. Оборачиваемость активов, в днях 339 ≥985 252 ≤93,7 Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов. 2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "МаксИнвест Недвижимость" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 666 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "МаксИнвест Недвижимость", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г. Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего Коэффициент автономии 0,54 ≤0,02 0,33 ≥0,79 Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,54 ≤-0,07 0,24 ≥0,75 Коэффициент обеспеченности запасов - - - - Коэффициент покрытия инвестиций 0,54 ≤0,07 0,5 ≥0,86 Коэффициент текущей ликвидности 2,17 ≤1,01 1,65 ≥5,62 Коэффициент быстрой ликвидности 2,17 ≤0,58 1,19 ≥4 Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,02 0,17 ≥1 Рентабельность продаж 68,8% ≤-0,78% 5,31% ≥18,1% Рентабельность продаж по EBIT 66,2% ≤-0,71% 3,98% ≥15,8% Норма чистой прибыли 61,9% ≤-2,54% 2,4% ≥12,3% Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - - Рентабельность активов 66,7% ≤-1,92% 3,37% ≥23,3% Рентабельность собственного капитала 116% ≤0,83% 19% ≥87,7% Фондоотдача - - - - Оборачиваемость оборотных активов, в днях 339 ≥578 196 ≤77,9 Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 315 ≥300 81,3 ≤19,6 Оборачиваемость активов, в днях 339 ≥812 248 ≤94,8 3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "МаксИнвест Недвижимость" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "МаксИнвест Недвижимость" с отраслевыми с общероссийскими 1. Финансовая устойчивость 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 0 2. Платежеспособность 2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1 3. Эффективность деятельности 3.1. Рентабельность продаж +2 +2 3.2. Норма чистой прибыли +2 +2 3.3. Рентабельность активов +2 +2 Итоговый балл +1.1

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "МаксИнвест Недвижимость" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является операции с недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе (код по ОКВЭД 68.3). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "МаксИнвест Недвижимость" на 31.12.2020 значительно лучше финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности операции с недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе (код по ОКВЭД 68.3). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "МаксИнвест Недвижимость" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.

📎📎📎📎📎📎📎📎📎📎