Секреты профессиональной работы с 1С:Бухгалтерией 8. Учет расчетов по НДС.
В иллюстративном пособии рассматривается организация бухгалтерского и налогового учета расчетов по НДС в программе «1С:Бухгалтерия 8» и описываются «секреты», позволяющие вести учет таких операций правильно, профессионально и эффективно.
При приобретении с 1С:Бухгалтерия 8 доставка бесплатно. Внимание! Самовывоз только после резервирования товара на складе.
Глава 1. Организация учета расчетов по НДС
- Счета бухгалтерского учета расчетов по НДС
- Регистры налогового учета расчетов по НДС
- Специализированные документы и отчеты подсистемы учета НДС
- Отчеты и обработки подсистемы учета НДС
- Настройка параметров учета
- Настройка параметров учетной политики для целей НДС
Глава 2. Учет НДС по операциям реализации товаров, работ, услуг, прав
- Реализация товаров
- Реализация товаров в оптовой торговле
- Реализация отечественных товаров
- Реализация импортных товаров
- Реализация товаров комитента
- Реализация товаров через автоматизированную торговую точку (товары учитываются по стоимости приобретения)
- Реализация товаров через неавтоматизированную торговую точку (товары учитываются по стоимости приобретения)
- Реализация товаров через автоматизированную торговую точку (товары учитываются по продажной стоимости)
- Реализация товаров через неавтоматизированную торговую точку (товары учитываются по продажной стоимости)
- Реализация продукции по договору поставки
- Реализация продукции через посредника
- Реализация продукции с особыми условиями перехода прав собственности
- Реализация производственных услуг, по которым установлена плановая себестоимость
- Реализация производственных услуг, по которым не установлена плановая себестоимость
- Оказание услуг по переработке давальческого сырья и материалов
- Оказание услуг по агентскому договору
- Реализация прочих услуг
- Реализация объекта основных средств
Глава 3. Учет НДС по операциям приобретения товаров, работ, услуг
- Приобретение товаров
- Приобретение товаров в оптовой торговле
- Приобретение отечественных товаров
- Приобретение импортных товаров
- Приобретение товаров по импорту
- Товары поступают на розничный склад, учитываются по стоимости приобретения
- Товары поступают в неавтоматизированную торговую точку, учитываются по стоимости приобретения
- Товары поступают на розничный склад, учитываются по продажной стоимости
- Товары поступают в неавтоматизированную торговую точку, учитываются по продажной стоимости
- Материалы предназначены для операций, облагаемых НДС
- Материалы предназначены для операций, не облагаемых НДС
- Приобретение услуг для операций, облагаемых НДС
- Приобретение услуг для операций, не облагаемых НДС
- Услуги, оказанные посредниками
- Приобретение отдельных объектов основных средств для операций, облагаемых НДС
- Приобретение отдельных объектов основных средств для операций, не облагаемых НДС
- Приобретение оборудования, требующего монтажа, для операций, облагаемых НДС
- Приобретение оборудования, требующего монтажа, для операций, не облагаемых НДС
- Приобретение НМА для операций, облагаемых НДС
- Приобретение НМА для операций, не облагаемых НДС
- Строительство основных средств для операций, облагаемых НДС
- Строительство основных средств для операций, не облагаемых НДС
Глава 4. Учет НДС по отдельным операциям
- Расчеты по НДС при получении авансов от покупателей
- Расчеты по НДС при получении авансов за товары, спецификация которых известна
- Расчеты по НДС при получении авансов за товары, спецификация по которым не известна
- Учет НДС при операциях реализации по договору, выраженному в условных единицах
- Учет НДС при операциях поступления по договору, выраженному в условных единицах
- Восстановление НДС по материально-производственным запасам
- Восстановление НДС по недвижимому имуществу
- Возврат товаров поставщику
- Аренда федерального (муниципального) имущества
- Приобретение на территории РФ товаров (работ, услуг) у иностранных лиц
- Приобретение имущества, составляющего казну
- Реализация товаров (работ, услуг) иностранных лиц
Глава 5. Ведение счетов-фактур, книг покупок и продаж
- Ведение счетов-фактур
- Составление счетов-фактур для покупателей
- Составление счетов-фактур по прочим операциям
- Составление счетов-фактур на аванс
- Составление счетов-фактур при исполнении обязанностей налогового агента
- Ведение корректировочных счетов-фактур продавцом (на уменьшение стоимости стоимости реализации товаров, работ, услуг)
- Корректировка продажи
- Составление корректировочного счета-фактуры
- Регистрация корректировочного счета-фактуры (на уменьшение) в книге покупок
- Корректировка продажи
- Составление корректировочного счета-фактуры
- Регистрация корректировочного счета-фактуры (на увеличение) в книге продаж
- Корректировка покупки
- Регистрация полученного корректировочного счета-фактуры
- Регистрация корректировочного счета-фактуры в книге покупок
- Корректировка покупки
- Регистрация полученного корректировочного счета-фактуры
- Регистрация корректировочного счета-фактуры в книге продаж
- Ведение исправленных счетов-фактур продавцом (на увеличение стоимости реализации товаров, работ, услуг)
- Исправление продажи
- Составление исправленного счета-фактуры для покупателя
- Регистрация исправленного счета-фактуры в книге продаж
- Исправление продажи
- Составление исправленного счета-фактуры для покупателя
- Регистрация исправленного счета-фактуры в книге продаж
- Исправление покупки
- Регистрация полученного исправленного счета-фактуры
- Регистрация исправленного счета-фактуры в книге покупок
- Исправление покупки
- Регистрация полученного исправленного счета-фактуры
- Регистрация исправленного счета-фактуры в книге покупок
Глава 6. Составление налоговой декларации и уплата налога в бюджет
- Налоговая декларация и порядок ее заполнения
- Подготовка к составлению декларации в 1С:Бухгалтерии 8
- Проверка правильности учета операций по НДС
- Помощник по учету НДС
- Анализ состояния налогового учета по НДС
- Отчет о распределении НДС косвенных расходов
- Печать декларации, выгрузка и сохранение в файл
- Регистрация исправленного счета-фактуры поставщика в книге покупок (II квартал 2012 г.)
ПРОГРАММА
Цена: 38 500 руб
Цена: 57 000 руб
Цена: 16 200 руб
Цена: 13 000 руб
Цена: 33 600 руб
Цена: 26 000 руб
Многопользовательская лицензия
Цена: 30 200 руб
Цена: 97 600 руб
Предлагаемое Вашему вниманию практическое пособие «Учет расчетов по НДС в 1С:Бухгалтерии 8» входит в серию книг «Секреты профессиональной работы с 1С:Бухгалтерией 8», выпускаемых фирмой 1С.
Программой 1С:Бухгалтерия 8 пользуются сотни тысяч организаций, однако далеко не во всех из них потенциал программы используется грамотно и эффективно. Во многом это связано с тем, что порой пользователи пытаются научиться работать с программой «с экрана». Для «простых» хозяйственных операций этого может оказаться достаточным, однако при отражении «сложных» хозяйственных операций неправильное использование программы может привести к ошибкам, для исправления которых потребуются значительные ресурсы.
Серия книг «Секреты профессиональной работы с 1С:Бухгалтерией 8» призвана оказать помощь в освоении программы и ее грамотному, профессиональному и эффективному использованию для ведения бухгалтерского и налогового учета.
Книга «Учет расчетов по НДС в 1С:Бухгалтерии 8» состоит из 6 глав.
Первая глава посвящена организации бухгалтерского и налогового учета расчетов по НДС в программе. В ней приводится характеристика и описываются правила использования всех счетов плана счетов 1С:Бухгалтерии 8, предназначенных для учета расчетов по НДС, каждого регистра накопления подсистемы налогового учета по НДС, а также специализированных документов, отчетов и обработок подсистемы учета НДС.
Во второй главе рассматриваются вопросы исчисления НДС по операциям реализации товаров, работ, услуг. В главе на конкретных примерах описывается полный учетный цикл отражения в программе расчетов по НДС по операциям реализации товаров в оптовой торговле (отечественных, импортных, полученных на комиссию), реализации товаров розничной торговле (через автоматизированную и неавтоматизированную торговую точку, учитываемых по покупным и продажным ценам), реализации продукции собственного производства (по договору поставки, через посредника, с особыми условиями перехода права собственности), реализации работ и услуг, реализации прочего имущества.
В третьей главе рассматриваются вопросы учета «входного» НДС. В главе на конкретных примерах описывается полный учетный цикл отражения в программе расчетов по предъявленному поставщиком НДС по операциям приобретения товаров в оптовой торговле (отечественных, импортных, ввезенных по импорту), приобретения товаров в розничной торговле (предназначенных для продажи через автоматизированную и неавтоматизированную торговую точку, учитываемых по покупным и продажным ценам), приобретения материалов, работ и услуг (предназначенных для операций, облагаемых и не облагаемых НДС), приобретения внеоборотных активов.
Четвертая глава посвящена учету расчетов по НДС при совершении отдельных операций, отражение которых программе вызывают наибольшие затруднения у пользователей. В главе на конкретных примерах описывается полный учетный цикл отражения в программе расчетов по НДС по авансам полученным и выданным, при реализации товаров и продукции на экспорт, при установке цен на товары (работы, услуги) в условных единицах, при восстановлении НДС в случаях, предусмотренных законодательством, при безвозмездной передаче товаров (работ, услуг), при исполнении обязанностей налогового агента.
В пятой главе рассматривается порядок ведения в 1С:Бухгалтерии 8 счетов-фактур, журналов учета полученных и выданных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж.
Шестая глава посвящена порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость и ее составлению в 1С:Бухгалтерии 8. В главе описывается порядок и особенности заполнения каждого показателя налоговой декларации, порядок и особенности ее составления с помощью регламентированного отчета фирмы «1С». Особое внимание уделено проверке и анализу данных перед составлением декларации в программе, использованию для этих целей специализированных отчетов. Приведен пример исправления учетных данных и составления уточненной налоговой декларации по НДС. В последнем разделе главы на конкретных примерах проиллюстрирован порядок подготовки в программе платежных поручений на уплату налога в бюджет налогоплательщиками и налоговыми агентами, а также отражения в программе перечисленных в бюджет сумм налога.
- Сергей Александрович Харитонов - генеральный директор ООО "Харитонов и партнеры", д. э. н., проф. Аудитор, автор более 70 учебных и практических пособий по автоматизации бухгалтерского и налогового учета, кадрового учета и расчетов с персоналом по оплате труда.
- Ольга Владимировна Шерст - генеральный директор партнерской фирмы ООО "Бизнес гид" (Москва), аудитор, профессиональный бухгалтер, автор и ведущий семинаров по "Налогу на добавленную стоимость" и практических тренингов по продуктам "1С" в формате видеокурсов на сайте www.profbuh8.ru.
Издательство ООО "1С-Паблишинг" (ISBN 978-5-9677-1766-6), 791 стр., формат 60х90 1/16 (А5).
- Приобретение товаров в оптовой торговле